ניהול תקציב מתגלגל בתנאי אי ודאות
דוגמא מהחיים.חברת שירותים מצליחה מאוד אבל כמעט 40% מהכנסותיה מתבססות על לקוח גדול אחד, גוף ממשלתי שיוצא למכרז אחת לכמה שנים.השנה מסתיים המכרז הקודם ובמהלך החציון הראשון הלקוח יודיע מי הזוכה במכרז החדש שזה עתה הוגש.מורכב, אה? כיצד מנהלים תקציב לחברה, שאינה יודעת אם בעוד מספר חודשים עשויה לאבד חלק משמעותי מהכנסותיה או לחילופין עשויה […]
כיצד להגדיל רווחים וליישם אסטרטגיה ע"י בניית תקציב לעסק
בניית תקציב לעסק הינו תהליך שכל חברה מסודרת מבצעת מידי שנה, בד"כ במהלך הרבעון האחרון של השנה שמסתיימת.בניית התקציב הינו הזדמנות מצויינת לארגון מחדש, לתכנון מהלכים עסקיים, לבחון תוצאות של מרכזי רווח ומהלכים שביצענו ולקבל החלטות שיביאו לתוצאות משופרות בשנה הקרובה. בניית התקציב באופן נכון תגדיל לכם את הרווחים בשנה הבאה ותקדם לכם את האסטרטגיה […]
כלים לשיפור תזרים המזומנים
ניהול תזרים המזומנים נחלק ל-2 חלקים: במאמר הבא נתייחס לחלק השני, ונציג כלים ודרכים שיאפשרו לכם לשפר את תזרים המזומנים של העסק.כל הכלים הינם כלים פרקטיים, חלקם בוודאי ידועים ומוכרים לכם ועם חלקם תיפגשו כאן כנראה לראשונה. קצרו ימי אשראי ללקוחות: השתמשו בכל דרך אפשרית שהתחום שלכם מאפשר על מנת להקדים תקבולים.דרשו מקדמות לפני ביצוע […]
ניהול תזרים מזומנים ואיך זה עלול לבלבל לכם את הבנת המציאות
המון פעמים אנחנו נתקלים בחברות שמנהלות תזרים מזומנים באופן הדוק ושוטף ושוכחים את האח של התזרים, דוח הרווח והפסד. מנהלים בודקים באופן שיטתי את התזרים החזוי ומנתחים באופן מרשים את הצפי והמהלכים שנדרשים לביצוע כדי שלא לחרוג באשראי. עד כאן הכל מצויין. בשלב הבא הם מגלים שאפשר להסתכל גם על התזרים אחורה, דהיינו מה המזומנים […]
ניהול תזרים מזומנים לחוץ. מאוד.
עד עכשיו דיברנו על ניהול תזרים מזומנים בתנאים נוחים יחסית.אפשר לתכנן, לבדוק, לבחון להחליט וכן הלאה. מה קורה בחיים (ללא מעט עסקים) כשהתזרים ממש לחוץ וצריך לנהל אותו? אז ננסה להסביר איך עושים זאת. גם כשיש לחץ – חייבים לעדכן את התזרים: אין ברירה, חייבים להבין מה קורה ומה צפוי לקרות בימים הקרובים. אני אומר […]
האם נכון לגייס אשראי חוץ בנקאי
אשראי חוץ בנקאי הפך בשנים האחרונות לשם כולל למגוון רחב של מקורות אשראי שאינם קשורים לבנקים המסחריים.אם בעבר כל גיוס האשראי של העסק הסתמך על הבנקים (ומובן שבישראל מספר הבנקים קטן וריכוזי, מצב שמקשה על מנהלי הכספים בגיוס האשראי), כיום ניתן לגייס אשראי ממקורות מגוונים כגון – חברות ביטוח, חברות כרטיסי האשראי, קרנות פרטיות, חברות […]
כללים שיהפכו את ניהול תזרים המזומנים לכלי ניהול ראשון בחשיבותו
ניהול תזרים מזומנים שיטתי הוא תנאי לשליטה פיננסית. מנכ"ל בחברה בינונית או קטנה חייב 'לחיות' את תזרים המזומנים ברמה השוטפת ונדרש להיות מעורב בהחלטות הנובעות מהתמונה התזרימית. איך עושים את זה במינימום מאמץ, נוחות מרבית תוך הבטחת העיקרון של תמונה נכונה ומדויקת? לניהול תזרים מזומנים באופן עקבי, שיטתי, קצר ומדויק – השתמשו בכללים הבאים: 1. […]
מרכזי רווח – מדוע זה כל כך חשוב
שני סיפורים קצרים מהחיים. שניהם מסבירים מדוע מרכזי רווח כל כך חשובים. חברה יצרנית שכמעט בחרה שלא להרוויח: חברה מזון גיבשה מהלך אסטרטגי חדש – הקמת אגף תפעול חדש לייצור ליין מוצרים חדשני שירחיב את היקף הפעילות. החברה גייסה אשראי בסך של כחמישה מיליון ₪, שכרה אולם ייצור, רכשה ציוד מתקדם מחו"ל, גייסה מנהל תחום […]
איך מנהל הכספים בעסק יגרום לכם למכור יותר?
מנהל כספים במיקור חוץ (או מנהל כספים פנימי) הוא הסייסמוגרף של העסק, הוא זה שעוקב מקרוב אחרי הנעשה בעסק מכל היבטיו, שומר על היציבות הפיננסית של העסק, מבצע פיקוח ובקרה באופן רציף, ומקבל החלטות שמטרתן לשמור על רווחיות העסק ועל רמות המימון המתאימות לצרכיו.כשמדובר במנהל כספים אקטיבי, בעל ראיה מרחבית, הוא ינהל כמה מהלכים חשובים […]
מה עושה מנהל כספים כשהתקציב הפסדי
לקראת תום כל שנת כספים, מכינים בכל חברה תקציב עסקי לשנה הבאה. התקציב המפורט מורכב מצפי ההכנסות בתחומי הפעילות השונים ומצפי ההוצאות המתוכננות. בניית התקציב מבוססת על ההכנסות וההוצאות במהלך הפעילות בשנה שחלפה, תוך ביצוע שינויים ותוספות על פי צפי הפעילות העתידית. במסגרת הכנת התקציב נדרש לקבוע רף הכנסות התואם את יכולות החברה, וגם את […]
